Télétravail : comment bénéficier d’un allègement fiscal de 2,60 € par jour
Chaque printemps, c’est la même question qui revient pour les adeptes du travail à domicile : puis-je réduire mes impôts grâce au télétravail ? Si l’idée séduit, la réponse, elle, mérite d’être explorée avec attention. Et les chiffres peuvent réserver de bonnes surprises fiscales… à condition de connaître les bons leviers.
Télétravail et impôts : peut-on vraiment alléger la facture en 2025 ?
Entre les cafés pris à la maison et les réunions en visio depuis le salon, le télétravail a redessiné notre quotidien… et nos factures. Mais est-ce que cela peut aussi alléger vos impôts ? Oui, mais pas automatiquement. Tout dépend de votre situation personnelle et des choix que vous faites lors de votre déclaration.
Abattement ou frais réels : deux façons de déclarer
Comme chaque année, vous pouvez opter pour :
- L’abattement forfaitaire de 10 %, appliqué automatiquement : il simplifie la démarche mais ne tient pas compte de vos frais réels. Il est idéal si vous avez peu de dépenses professionnelles.
- La déclaration aux frais réels, qui peut se révéler plus avantageuse, surtout si vous avez un espace dédié au télétravail ou si votre entreprise ne vous verse pas d’indemnité spécifique.
En 2025, le barème reste inchangé : vous pouvez déduire 2,60 € par jour de télétravail, dans la limite de 100 jours par an, soit un plafond de 260 €. Cela couvre notamment vos dépenses d’électricité, d’internet, de chauffage… voire une partie de votre loyer si vous justifiez d’un bureau dédié.
Quand opter pour les frais réels ?
Cette option est particulièrement intéressante si :
- Vous travaillez plusieurs jours par semaine à domicile ;
- Vous avez engagé des frais spécifiques (mobilier, abonnement, équipement informatique…) ;
- Votre entreprise ne vous rembourse rien pour le télétravail.
Si vous percevez déjà une indemnité de télétravail, vous ne pouvez pas cumuler avec l’abattement. Dans ce cas, seuls les frais réels justifiés peuvent être déduits.
Comment déclarer ses frais de télétravail en 2025 ?
La démarche est simple mais nécessite un peu de rigueur :
- Connectez-vous à votre espace personnel sur impots.gouv.fr.
- Dans la section « Traitements et salaires », cliquez sur « Modifier ».
- Répondez « NON » à la question sur le maintien de l’abattement de 10 %.
- Saisissez manuellement le montant total de vos frais professionnels.
- Précisez le calcul utilisé (ex. : 3 jours x 45 semaines = 135 → limité à 100 jours → 100 × 2,60 € = 260 €).
- Ajoutez tous les frais annexes : transport, repas, matériel, etc.
- Conservez tous vos justificatifs (factures, contrat, photos de votre espace de travail…) pendant 3 ans. Ils peuvent vous être demandés en cas de contrôle.
Bon à savoir : si vous utilisez une pièce uniquement pour télétravailler, vous pouvez déduire une part du loyer, au prorata de la surface utilisée.
Les dates limites à ne pas manquer
Le service de déclaration est ouvert depuis le 11 avril 2025. Voici les échéances à retenir selon votre département :
- Zone 1 (départements 01 à 19) : jusqu’au 22 mai 2025
- Zone 2 (départements 20 à 54) : jusqu’au 29 mai 2025
- Zone 3 (départements 55 à 976) : jusqu’au 5 juin 2025
Déclaration papier : à envoyer avant le 20 mai 2025, cachet de La Poste faisant foi.
Même si vous n’avez rien à corriger, pensez à vérifier les montants préremplis. Une erreur peut coûter cher !
Ne laissez pas filer vos euros !
Le télétravail, c’est un confort au quotidien, mais c’est aussi une opportunité fiscale à ne pas négliger. Que vous travailliez de chez vous une fois par semaine ou à plein temps, explorez les options qui s’offrent à vous. Et surtout, gardez bien vos justificatifs : ce sont eux qui feront la différence en cas de contrôle.
